AT-FL-3011 · Cargo DIAN

Inspector II

Formular estrategias y líneas de acción e investigación, para la planificación, implementación y desarrollo de la auditoría forense, de acuerdo con la normativa vigente, lineamientos y procedimientos institucionales.

NivelProfesional

Código de empleo306

Grado06

ProcesoCumplimiento de obligaciones tributarias · Cumplimiento de obligaciones aduaneras y cambiarias

Tu curso de preparación

Fiscalización y liquidación, nivel Profesional

Lo que un gestor de «Fiscalización y liquidación» necesita dominar para el concurso.

Este curso es para quienes concursan a cargos profesionales de la línea «Fiscalización y liquidación» (Gestor e Inspector). Entrena las competencias funcionales de tu cargo con casos reales de la fiscalización tributaria, aduanera y cambiaria, y la liquidación de las obligaciones que de ella resultan. Primero comprendes el marco normativo, luego entrenas con casos de tu cargo, y evalúas antes del simulacro.

Ver el curso

Lo que obtienes

Contenido anclado al Manual de Funciones de la DIAN, Resolución 000067 de 2024.
Suma lo propio de tu línea: fiscalización y control.
Comparte la base institucional de la DIAN —Estado y función pública, gestión de la entidad, gestión documental, servicio al ciudadano, transparencia, y evasión, elusión y contrabando— con los demás cargos de tu línea.
Entrenamiento con casos reales del cargo que te corresponde, no con teoría suelta.

Qué estudias · 12 módulos, entre ellos

Constitución, Estado, función pública y carrera administrativa en la DIAN
Modelo Integrado de Planeación y Gestión, Buen Gobierno e IntegridadActualizado Al día con el MIPG 2026: Manual Operativo versión 7 de Función Pública (agosto de 2026, presentado el 3 de septiembre de 2026), que organiza el modelo en seis dimensiones, y Decreto 0995 del 4 de agosto de 2026, que incorpora la política de Gestión Ambiental Institucional.
Fiscalización y control
Control interno y auditoría
Tecnologías de la información, gobierno digital y seguridad

y 7 módulos más. El contenido completo se habilita al inscribirte.

Funciones esenciales

9 funciones del Manual

Formular estrategias y desarrollar acciones para la práctica de pruebas conducentes, idóneas y pertinentes que interesen al proceso, recaudando evidencias físicas, digitales, documentos y demás 1. elementos materiales probatorios, aplicando técnicas de auditoría forense, para la elaboración de los informes correspondientes a las acciones de fiscalización y liquidación, remitiendo los insumos a las áreas competentes, para la determinación de los impuestos, tributos aduaneros y obligaciones cambiarias, de acuerdo con la normativa y los procedimientos definidos. Revisar y procesar información que identifique inconsistencias en las declaraciones tributarias, aduaneras, cambiarias o en el cumplimiento de obligaciones formales, estableciendo las pruebas y evidencias 2. que soporten los procesos de auditoria forense, las denuncias y peticiones especiales de inicio de la acción penal y la detección de presuntos delitos tributarios, aduaneros y cambiarios, de acuerdo con la normativa y los lineamientos institucionales.

Investigar e identificar fuentes de evidencia digital, documentos físicos y demás elementos materiales probatorios, correspondientes a los entornos de los ambientes tecnológico, financiero, operacional y 3. contable, aplicando técnicas de auditoría forense en el desarrollo de las acciones de fiscalización y liquidación, en temas integrales relacionados con operaciones constitutivas de presuntos delitos de evasión, contrabando y lavado de activos, de acuerdo con las políticas de gobierno y ética de los datos, la arquitectura digital de la DIAN y los lineamientos de seguridad de la información.

Definir métodos y realizar la auditoría forense a la información derivada de las acciones de fiscalización, identificando operaciones y actividades sospechosas, relacionadas con lavado de activos, financiación del terrorismo o de soborno transnacional, de acuerdo con la normativa vigente.

Formular líneas y acciones investigativas que se deriven de los estudios de inteligencia accionable, datos de analítica, casos de alto impacto priorizados en mesas de la Comisión Interinstitucional de Lucha contra el Contrabando o quien haga sus veces, y demás iniciativas investigativas que por su nivel de riesgo sean priorizadas por la Dirección General, de acuerdo con la normativa vigente.

Estructurar métodos y desarrollar acciones para el perfilamiento de personas naturales y jurídicas con presuntas conductas de evasión, elusión, lavado de activos y corrupción transnacional, aplicando técnicas de auditoría forense, mediante la utilización de herramientas tecnológicas y consulta de bases de datos internas o externas, de acuerdo con los lineamientos y directrices institucionales.

Estructurar actividades y hacer seguimiento a la gestión y disposición de las evidencias digitales y elementos materiales probatorios, conforme con los requerimientos y procedimientos establecidos.

Actuar en las diligencias de registro como primer respondiente, preservando la evidencia y conservando la cadena de custodia sobre las pruebas recolectadas, de acuerdo con los procedimientos, protocolos y normativa vigente.

Generar reportes de auditoría forense, analizando información y datos, que contengan las pruebas pertinentes y conducentes para que obren o den inicio a procesos de investigación, de acuerdo con la competencia, lineamientos y procedimientos establecidos.

Las señaladas como comunes a todos los empleos de la planta de personal de la Entidad, incluidas en la resolución que adopta o modifica el manual y las demás asignadas por autoridad competente, de acuerdo con el nivel, grado de responsabilidad y el área de desempeño del empleo.

Competencias del cargo

Funcionales · 3

Lo que debes saber y saber hacer en el cargo

Herramientas de ofimática e Informatica Forense
Ética y protección de datos
Auditoria de Sistemas y Análisis de datos

Comportamentales · 6

Cómo se espera que actúes

Comportamiento Ético
Comunicación Efectiva
Trabajo en Equipo
Adaptabilidad
Orientación al Logro
Orientación al Usuario y al Ciudadano

Conocimientos comunes de la DIAN

Los exige el Manual junto a las competencias del cargo, pero no son propios de este

Conceptos Evasión, Elusión y Contrabando. Ley de transparencia Herramientas Informáticas Gestión Documental Modelo Integrado de Planeación y Gestión Código de Buen Gobierno y Código de Integridad Sistema PQRSF Políticas Estatales de Servicio al Ciudadano Constitución Política: Derechos Fundamentales, Principios y Estructura del Estado

Requisitos

Estudios

Título profesional en alguno de los programas académicos pertenecientes a los Núcleos Básicos del Conocimiento abajo relacionados. Título de postgrado (especialización o maestría o doctorado) relacionado con las funciones del empleo.

Experiencia

Tres (3) años de experiencia de los cuales uno (1) es de experiencia profesional y dos (2) años de experiencia profesional relacionada.

Otros requisitos

Tarjeta Profesional en los casos señalados por la Ley.

Profesiones que habilitan

7 núcleos del conocimiento

Administración Contaduría Pública Derecho y Afines Economía Ingeniería Administrativa y Afines Ingeniería de Sistemas, Telemática y Afines Ingeniería Industrial y Afines

Otros cargos que prepara el mismo curso

Fuente: Resolución 000067 de 2024 de la DIAN, Manual Específico de Requisitos y Funciones (Diario Oficial 52.730), corregida por la Resolución 005324 de 2024. Describe el empleo del Manual; no es una convocatoria. Las vacantes las define cada OPEC de la CNSC.